Una operación conjunta de la Guardia Civil, la Policía Nacional y la Agencia Tributaria, dirigida por la Fiscalía Europa, han permitido el desmantelamiento de una red criminal transnacional por un fraude de IVA de 17 millones de euros en el mercado de coches de alta gama. Hay 49 personas detenidas. Los arrestados están acusados de constituir una estructura en España para la compraventa de vehículos de alta gama entre empresas alemanas y portuguesas con el propósito de evadir el pago del IVA.
La investigación se inició a principios de 2021. Las pesquisas practicadas permitieron comprobar que los investigados habrían constituido una red criminal en España para la compraventa de vehículos de lujo de segunda mano entre empresas de Alemania y Portugal. Mediante dos complejos sistemas evadían el pago del IVA aplicando de manera fraudulenta el Régimen Especial de Bienes Usados, para lo cual utilizaban una empresa portuguesa para crear opacidad en la cadena comercial. Otro método que empleaban era constituir empresas ficticias para cometer fraude aprovechando las normas de la Unión Europea sobre transacciones transfronterizas.
Bajo la dirección de la Fiscalía Europea, se han practicado 14 registros en distintas provincias españolas –Madrid Badajoz, León, Vizcaya, Navarra, Granada, Cáceres, Almería, Teruel, Toledo y Cantabria - en los que se han incautado cuatro vehículos de alta y documentación relacionada con la investigación. A los arrestados durante la operación se les considera presuntos responsables de tres delitos relacionados con el fraude en el IVA cometidos entre 2019 y 2021. Los agentes se han incautado de cuatro automóviles de alta gama y diversa documentación. Además, se han bloqueado 84 vehículos y 55 cuentas bancarias con un saldo de más de 500.000 euros.
El destino de estos vehículos una vez llegados a España era, por un lado, su venta a concesionarios de compraventa cómplices en todo el territorio nacional y, por otro, y el más importante, dotar a otras organizaciones criminales vinculadas al tráfico de drogas de deportivos de lujo. El propósito era poner a su disposición vehículos a través de un sistema tipo «renting» en el que los automóviles figuran a nombre de una sociedad con un testaferro al frente, bien para ser utilizados para el transporte de sustancias estupefacientes.
Asimismo, el estudio de las cuentas bancarias de las más de 200 sociedades ha permitido trazar el movimiento de más de 661.395.272,50 de euros en el periodo analizado. El origen de los capitales era España, canalizándose hacia las cuentas de las 24 sociedades de la organización en Portugal y, desde éstas, a las cuentas alemanas de las empresas suministradoras de los vehículos.
